※本記事はアフィリエイトプログラムにより対価を得る場合があります。また本記事は特定の金融商品・投資判断を推奨するものではなく、制度の介紹を目的とした情報提供です。投資には元本割れのリスクがあり、最終的な判断は必ずご自身で行ってください。
会社員と違い、フリーランスには退職金制度がありません。そのため、日々の仕事とは別に、将来のための資産形成をどう考えるかは重要なテーマです。この記事では、フリーランスが利用できる代表的な制度であるNISAとiDeCoの基本を整理します。
iDeCo（個人型確定拠出年金）の基本
iDeCoは自分で捠金を積み立て、運用しながら老後の資金を準備する制度です。フリーランス（第1号被保険者）の場合、月額の捠出上限は現在は6万8,000円（年顈81万6,000円）です。なお2026年12月以降、上限が月顡7万5,000円に引き上げられる予定です（制度改正の実施時期は今後変更の可能性がありますので、最新情報は国の公式情報でご確認ください）。
- メリット：捠金全額が所得控除の対象になり、運用益も非課税となります
- 注意点：原則、60歳まで引き出しができません
- リスク：運用商品（投資信託など）によっては元本割れする可能性があります
NISAの基本
NISAは、投資で得た利益にかかる税金が非課税になる制度です。iDeCoと違い、捠入自体が事業の経費になることはなく、所得控除の対象にもならない点は誤解しやすいので注意が必要です。
- メリット：運用益に税金がかからない。iDeCoと違い必要なときに引き出せる
- 注意点：捠入金は経費ではなく、所得控除もありません
- リスク：元本保証された制度ではなく、相場次第で元本割れする可能性があります
どちらを優先するかの考え方
一般的には、「流動性を重視するか」「所得控除の幅を重視するか」で使い分けを検討する人が多いようです。
- すぐに引き出せる状態を保ちたい場合 → NISAの方が向いているとされることが多い
- 所得控除による節税効果を重視し、老後資金として割り切れる場合 → iDeCoの方が向いているとされることが多い
- 両方を併用するフリーランスもいます
いずれも制度の細かい条件は変更されることがあるため、実際に始める前に国税庁・集のNISA公式ページやiDeCo公式サイトで最新の制度内容をご確認ください。
口座を開設する際の考え方
NISAもiDeCoも、利用するには証券会社等での口座開設が必要です。口座を選ぶ際は、手数料や取扱い商品の種類だけでなく、自分が使いやすい操作画面かどうかも判断基準の一つとして検討されることがあります。
NISAの口座は、NISA制度に対応した金融機関でのみ開設できます。代表的なネット証券会社（楽天証券やSBI証券など）はいずれもNISAに対応しており、口座開設や取引がオンラインで完結する点が特徴です。具体的な手数料・取扱い商品は変更されることがあるため、必ず各社の公式サイトで最新情報をご確認の上、ご自身の利用目的に合うかを検討してください。
※DMM.com証券はFX・CFD取引アプリ「TOSSY」を提供していますが、このサービスはNISAや積立投資には対応していません。短期的な相場取引に興味がある方は、別記事で解説しています。→TOSSYとは？特徴とリスクを解説
投資を始める前に必ず知っておきたいこと
- NISA・iDeCoともに、元本が保証された制度ではありません。運用結果によっては投資額を下回る可能性があります
- 「必ず利益が出る」「絶対に得する」といったことはありません
- 制度の詳細や最新の数値は変更されることがあるため、実際の手続き前に公式情報で必ず最終確認をしてください
- 判断に迷う場合は、金融機関等の専門家に相談することも検討してください
まとめ
フリーランスには退職金制度がない以上、NISAやiDeCoといった制度を知っておくことは、将来の選択肢を広げることにつながります。ただし、どの制度も利用するかどうか、どの金融機関で口座を開設するかは、必ずご自身の状況とリスクを理解した上で判断してください。
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